Sidan kan innehålla affiliatelänkar

Factoring 2025: Dra nytta av snabb likviditet i företaget

Uppdaterad 2 april 2025
Joakim Westman
Skriven av
Joakim Westman
Olle Pettersson
Granskad av
Olle Pettersson

Factoring innebär i stora drag att man säljer eller belånar sina fakturor i ett företag. Det kan vara ett bra sätt att få in likviditet i företaget, speciellt om man är i en bransch med längre kredittider. Här går vi igenom allt du behöver veta om factoring samt var du kan vända dig för att få hjälp.

Löpande utgifter i företaget såsom löner, inköp och investeringar kan vara svåra att hantera när du samtidigt har mycket utestående kundfordringar.

Då kan factoring vara en bra lösning. Du säljer eller belånar dina fakturor till en tredje part och på det viset får företaget majoriteten av fakturabeloppen utbetalda direkt när varan eller tjänsten är levererad.

De hittar rätt factoringavtal åt ditt företag

Krea jämför erbjudanden inom factoring bland upp till 30 olika banker och finansbolag för att hitta bästa alternativet för just din verksamhet.

Tjänsten är helt gratis och du binder dig inte till någonting.

Vad är factoring?

Factoring är en finansiell lösning där företag säljer eller belånar sina fakturor till ett finansbolag. Det gör att företag kan få snabb tillgång till likviditet och inte behöva vänta på att kunderna ska betala sina fakturor.

Factoringbolaget tar över hela hanteringen av fakturorna och ansvarar för att driva in betalningar från ditt företags kunder. I utbyte mot den servicen tar factoringbolaget ut en på förhand avtalad procentsats av fakturabeloppet.

Så fungerar factoring

youtube thumbnail
Instruktionsvideo om hur factoring fungerar.

Med ett factoringavtal får ditt företag utbetalat någonstans mellan 70 - 90 % av fakturabeloppet direkt från finansbolaget. Resterande belopp betalas ut när slutkunden har betalat fakturan i sin helhet och då tar factoringbolaget också ut sin avtalade andel av fakturabeloppet.

Vanligtvis får du betalt för majoriteten av din faktura inom 1 - 3 dagar, istället för efter upp till 90 dagar bereonde på din löptid mot slutkunden. Fördelen är också att det inte krävs någon säkerhet för ett factoringavtal utöver själva fakturorna.

Då är factoring ett bra val

Factoringavtal används främst av små- och medelstora företag för att snabba på och förbättra kassaflödet. Har du långa löptider på dina fakturor mot slutkunden är det en bra lösning för att få in likviditet i företaget och även få hjälp med fakturahanteringen på köpet.

75 procent av svenska factoringkunder idag är företag med en omsättning under 50 miljoner kronor. När organisationer blir större än så kan det i längden bli kostsamt att avvara en procentsats från fakturorna ni ställer ut.

För- och nackdelar med factoring

  • Förbättrad likviditet
    Factoring ger snabb tillgång till kapital för att betala leverantörer, löner och skatter i tid utan att vända på kunders betalningar
  • Minskad kreditrisk
    Vid fakturaköp utan regress överförs risken för obetalda fakturor till factoringbolaget
  • Mindre administration
    Factoringbolaget kan hantera kundreskontra, påminnelser och inkassotjänster som frigör tid för er att fokusera på kärnverksamheten
  • Bättre nyckeltal
    Genom att snabbt få betalt för fakturorna kan ditt företag förbättra nyckeltal såsom soliditet och likviditet
  • Sämre vinstmarginal
    Factoring påverkar vinstmarginalen negativt då avgifterna hos factoringbolag ligger omkring 1 - 4 % av fakturabeloppet
  • Kreditrisk vid belåning
    Väljer du fakturabelåning står ditt företag själv för risken om slutkunden inte skulle betala
  • Påverkan på kundrelationer
    Kan upplevas som att det blir mer distans mellan dig och dina kunder om du lämnar över fakturahanteringen till en tredje part
  • Administrativa begränsningar
    Exempelvis när företag är vana vid att bokföra manuellt kan integrationen med factoring vara svår eller ineffektiv
Factoring ger snabb likviditet till företag

Olika typer av factoring

Det finns olika sätt att sätta upp ett factoringavtal med din valda långivare – fakturabelåning och fakturaköp med eller utan regress.

Fakturabelåning

Att använda sig av fakturabelåning innebär att ditt företag intecknar fakturorna hos factoringbolaget. Belåningsgraden ligger vanligtvis mellan 70 % - 90 % av fakturabeloppet och ni som företag meddelar era kunder om överlåtelsen av fakturorna.

Betalningen sker då direkt till factoringbolaget från kunderna och de i sin tur meddelar er när betalning kommit in. Kreditrisken ligger kvar hos ditt företag och det är fortfarande ni som bär ansvaret för kundens slutbetalning.

Fakturaköp utan regress

Fakturaköp utan regress innebär att ni som företag lämnar över hela ansvaret för fakturahanteringen till factoringbolaget.

Säljer ni fakturor utan regress överförs också kreditrisken till factoringbolaget. Om en kund inte skulle betala en faktura är det inte ni som behöver driva in skulden.

Det ger en extra nivå av skydd för ditt företags likviditet och avlastar administrativt arbete kring fakturahanteringen.

Eftersom factoringbolaget tar på sig en högre risk med det administrativa arbetet kring obetalda fakturor tar de ofta en högre avgift.

Har ni resurser i företaget för att sköta fakturahanteringen kan det vara värt att lägga den tiden och därmed upprätthålla en god och nära kundrelation.

Fördelar

  • Minskad kreditrisk
  • Förbättrad likviditet
  • Administrativ avlastning

Nackdelar

  • Högre avgift
  • Mindre kontakt med kund

Fakturaköp med regress

Fakturaköp med regress medför att fakturor som eventuellt inte betalas av slutkund går tillbaka till er för hantering.

Eftersom factoringbolaget inte behöver ta ansvaret för eventuella obetalda fakturor är de ofta mer villiga att ge ersättning med regress.

Det blir också till en lägre avgift då risken inte är lika stor för finansbolaget. Har ditt företag en låg vinstmarginal kan det vara värt att välja detta alternativ för att undvika att den krymper än mer.

Har ditt företag mindre resurser att lägga på det administrativa arbetet kan det dock bli en börda som påverkar det övriga arbetet. Det kan även krävas expertis om det skulle bli dispyt om en betalning.

Fördelar

  • Fler fakturor går att sälja
  • Aktiv kundrelation
  • Lägre avgift

Nackdelar

  • Ökad kreditrisk
  • Ökat administrativt arbete
Visste du?
Factoring har blivit alltmer populärt de senaste decennierna. Enligt International Factoring Association ökade volymen av factoring med 6 % mellan 2014 och 2018. Nu spår även Grand new Research att tillväxten kan bli upp till 8 % mellan 2021 och 2028.

Factoring är en globalt utbredd finansieringsmetod. Det används över hela världen i länder som USA, Storbrittannien, Tyskland, Kina och Japan.

Factoring har funnits i århundraden. Det kan spåras tillbaka till antika civilisationer som Mesopotamien och Romarriket, där köpmän använde sig av fakturaköp vi handelsaffärer.

Kostnader för factoring

Kostnadskalkylen kan se olika ut beroende på factoringbolag och vilken typ av factoringhjälp du vill ha till företaget. Generellt sett är kostnaden uppdelad i olika komponenter:

  • Administrationsavgift: 0,2 - 1 % av fakturabeloppet
  • Kreditavgift: Baserad på riskbedömning, 0,5 - 3 %
  • Ränta på förskottsbetalning: 3 - 7 % årlig ränta

Till exempel kan fakturaköp med regress ha en lägre avgift än utan regress på grund av att det är en mindre risk för factoringbolaget.

Om du vill sälja fler fakturor och ingår en längre avtalsperiod kan factoringbolagen också ofta erbjuda lägre avgift och mer förmånliga villkor.

Ett ungefärligt mått på vad du kan förvänta dig i avgift ligger på cirka 2 - 8 % av fakturabeloppet. Det kan även tillkomma en fast avgift per faktura på ett relativt lågt belopp.

Räkneexempel för factoring

  • Fakturabelopp: 15 000 kr
  • Avgift: 3,5 %
  • Administrationsavgift: 50 kr

    I detta exempel blir den totala kostnaden för factoring 15 000 x 0,035 + 50 = 575 kr.

    Ditt företag får då behålla 14 425 kr.

Det viktiga är att du ser till att du är nöjd med det avtalade upplägget och om du tycker det är för dyrt kan du exempelvis välja att ta kreditrisken i företaget för att förhandla ner kostnaden.

Factoring mot andra finansieringsformer

Ansökningstid1 - 7 dagar
LikviditetDirekt efter fakturering
SäkerhetFakturorna
Påverkan på balansräkningMinimal
KreditriskKan överföras till factoringbolaget
Kontrollerad 15 juni 2025

Företagslån

Med ett traditionellt företagslån är dels ansökningstiden i regel betydligt längre men det krävs också säkerheter i form av tillgångar från företaget alternativt personlig borgen. Med factoring räcker det med säkerheten i fakturorna.

Skuldsättningen ökar även med ett företagslån och kreditrisken ligger kvar i företaget. Med fakturaköp utan regress kan du välja att lämna över kreditrisken till factoringbolaget.

Företagskredit

Företagskredit kan möjligen något mer liknas vid factoring då det ger möjlighet till snabb likviditet vid behov. Fördelen med en företagskredit är att du endast betalar ränta när du tar ut ett belopp från krediten.

Är du osäker på hur mycket finansiering du behöver kan det därför vara ett bra alternativ med företagskredit. Ligger kreditgränsen på 100 000 kronor men ni endast använder 20 000 kronor är det bara för de 20 000 kronorna företaget betalar ränta.

Krav för att bli beviljad ett factoringavtal

Grundläggande krav från factoringbolag innefattar vanligtvis:

  • Företaget har varit aktivt minst 6 månader
  • Kunderna som mottar fakturorna är i regel kreditvärdiga
  • Uppvisande av fakturor för leverade tjänster/varor
  • Ordnade ekonomiska förhållanden i företaget
  • Kan finnas omsättningskrav (vanligtvis runt 500 000 kr per år)
  • Inga tidigare anmärkningar på företaget eller i företagsledning

Så ansöker du om factoring

Fem enkla steg för att komma igång med factoring.

1. Jämför olika factoringbolag

Börja med att jämföra olika factoringbolag för att se vilka som kan erbjuda dig ett avtal till bäst villkor. Enklast är att ta hjälp av en förmedlare som Krea för att hitta rätt lösning för dig.

2. Skicka in din ansökan

Skicka in din ansökan och bifoga väsentlig information som företagsuppgifter och ekonomisk information om ditt bolag.

3. Kreditbedömning

När ansökan är inskickad görs en kreditbedömning av ditt företag och även en prövning av din kundbas för att avgöra risken för långivaren.

4. Avtalssignering

När kreditprövningen är klar kan du förhandla om facotringvillkoren med ditt valda finansbolag. Är du nöjd med avtalet kan du signera och då är processen igång.

5. Du får hjälp med fakturahanteringen

Factoringavtalet är igång, du får snabb likviditet till företaget och får smidig administrationshjälp med de fakturor du vill under avtalets löptid. Är du nöjd kan du sedan välja att förlänga avtalet, alternativt säga upp det om du inte behöver tjänsten längre.

Alexis Kopylovs tankar om factoring

Alexis Kopylov är vd och en av grundarna till DBT Capital. Han menar att Factoring kan fungera men man behöver hålla koll på om det är med eller utan regress, annars kan det vara riskabelt ändå.

Alexis är inne på att ett lån kan fungera på samma sätt för att lösa likviditetsproblem. Se utdrag från intervju:

youtube thumbnail
Alexis Kopylov, vd på DBT Capitals, om factoring.

Så påverkas företags redovisning av factoring

Beroende på vilken typ av factoring du väljer skiljer sig även effekterna i redovisning och bokföring. Vid fakturaköp minskar kundfordringar och likvida medel ökar. Vid fakturabelåning kommer kortfristiga skulder och likvida medel att öka.

Vad gäller kostnaden för factoring bokförs den oftast i företaget som finansiell kostnad. Nyckeltal som alltid förbättras med hjälp av factoring är likviditeten i och med att du snabbare får tillgång till kapital. Även soliditeten förbättras vid fakturaköp.

Balansmoslutningen, det vill säga när man summerar tillgångssidan eller skuldsidan i ett företags balansräkning, minskar vid fakturaköp.


Frågor och svar om factoring

Vad innebär begreppet factoring?
Factoring innebär att ett företag säljer eller belånar sina kundfakturor till en tredje part (i regel ett finansbolag) för att få bättre likviditet.
 
Genom factoring förbättras kassaflödet eftersom företaget får betalt direkt istället för att vänta på kundernas betalningar.
Vad kostar factoring?
Kostnaden för factoring ligger mellan cirka 2 - 8 % av fakturabeloppet och beror på fakturavolymen, kreditrisken och avtalslängden.
 
Prismodellen inkluderar ofta en delning mellan administrationsavgift och kreditavgift. Många factoringbolag erbjuder volymrabatter där avgiften kan sjunka för större fakturabelopp.
Vad är det för skillnad på fakturaköp och fakturabelåning?
Fakturaköp innebär att finansbolaget köper fakturan helt och även tar över kreditrisken. Fakturabelåning fungerar istället på så vis att företaget lånar pengar med fakturan som säkerhet och behåller då också ansvaret för kundbetalningen.
 
Vid fakturaköp får ditt företag i regel 80 - 90 % av fakturavärdet direkt och resterande minus den avtalade avgiften när kunden betalat. Med fakturabelåning är det vanligare med 70 - 80 % av fakturavärdet men att ni då måste återbetala "lånet" om kunden inte betalar.
 
Fakturaköp är därför generellt sett något dyrare eftersom ditt företag även slipper kreditrisken.
Vilka företag kan dra nytta av factoring?
I princip alla företag med en aktiv kundbas är berättigade att dra nytta av factoring. Det viktiga är att det finns fakturor som kan fungera som säkerhet för långivaren.
 
Det vanligaste är att småföretag med lägre omsättning får hjälp via factoring
 
Även nystartade bolag som hunnit bygga upp en kundbas och varit aktiva i alla fall 6 månader kan få hjälp med administrationen kring fakturahantering.
Hur påverkar factoring mitt företags ekonomi?
Det kan vara värt att först göra en analys om vad det är som tar tid och pengar i ditt företag. Framförallt vill vi lyfta två punkter.
 
Har du behov av snabbt kassaflöde? Då kan det vara bra att använda factoring då företaget får snabb utbetalning och inte behöver vänta på att kunderna ska betala fakturorna.
 
Har du låg vinstmarginal i företaget? Då kan det vara värt att avstå factoring eftersom det blir en kostnad som kommer att minska din vinstmarginal på fakturorna ytterligare.
Vilka bolagsformer kan få hjälp via factoring?
De flesta bolagsformer kan få hjälp med factoring, exempelvis:
 

Därför kan du lita på oss

Vi strävar efter att hjälpa dig fatta mer välinformerade beslut för din plånbok. Även om vi följer en redaktionell integritet kan innehållet på den här sidan framhäva produkter från våra partners. Du kan läsa om hur vi tjänar pengar. Se också vilka vi är på vår om oss-sida och läs vårt löfte att vägleda dig genom livets finansiella resa.

Erfarenhet skapar trovärdighet
  • Över 25 års samlad kompetens inom privatekonomi
  • Ekonomer med eftergymnasial utbildning
  • Utbildade journalister
  • Faktagranskande artiklar och recensioner
  • Betygssystem baserat på data
Så granskar vi